El concepto de modelización financiera:

Los modelos financieros son la herramienta fundamental de la banca de inversión, y constituyen la piedra angular que respalda las operaciones corporativas. Detrás de una salida a bolsa, la venta de una empresa, o una operación de inversión por parte de un fondo de Capital Riesgo, hay un modelo financiero.

Desde un enfoque más técnico, un modelo financiero se entiende como una representación numérica de la realidad global de una empresa, que facilita la ejecución de cálculos matemáticos en una hoja de cálculo, y permite proyectar los estados financieros sobre la base de datos actuales e históricos.

Los modelos se construyen a partir del entendimiento exhaustivo de todos los ingresos y gastos de una empresa, la inversión, la financiación, y en general cualquier aspecto que suponga un impacto en la tesorería de la compañía.  Se formulan las dependencias entre cada una de las variables, y se vinculan a una serie de inputs, que se corresponden con los aspectos que la compañía puede gestionar. Esto permite proyectar los estados financieros de una empresa o proyecto, que constituyen los outputs del modelo, y permite analizar el impacto de las decisiones en el negocio.

Aplicaciones:

Las aplicaciones de la modelización financiera son diversas y dependen del objetivo y el contexto de cada caso. Algunas de las aplicaciones más frecuentes son:

  • Análisis de escenarios
  • Análisis de viabilidad de proyectos, planes de expansión y procesos de reestructuración
  • Evaluar riesgos y oportunidades
  • Cuantificar el impacto de las decisiones operativas
  • Presupuestación y planificación financiera.
  • Toma decisiones estratégicas
  • Valoración de Empresas

Ventajas:

La modelización financiera proporciona una serie de ventajas, que son clave para los procesos de toma de decisiones empresariales:

  • Mejora la compresión: Ayuda a entender la situación financiera actual y futura de una compañía, así como los factores que le afectan. Facilita el análisis de datos, la visualización de escenarios, y la interpretación de resultados.
  • Aumenta la confianza: La modelización financiera respalda las decisiones financieras con evidencia cuantitativa y lógica. Reduce la incertidumbre, la subjetividad, y el sesgo en el proceso de toma de decisiones.
  • Crea valor: Permite identificar y aprovechar las oportunidades de creación de valor para una compañía. Contribuye a mejorar la rentabilidad, el crecimiento, la competitividad y la sostenibilidad.

En conclusión, la modelización financiera es una herramienta esencial para ejecutivos y accionistas que necesiten tomar decisiones informadas, en materia de inversión, financiación o gestión.

En Working Capital somos expertos en modelización financiera. Nuestros modelos, con más de 15 años de continuo desarrollo, son reconocidos por su calidad entre firmas de primer nivel.

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